Fundamentos e Planilhas

Para facilitar o entendimento das principais linhas que compõem nossos resultados operacionais e financeiros, que servem de base para a modelagem financeira da Mills, apresentamos uma breve descrição e modo de cálculo dos nossos principais indicadores de performance:

Os dados exibidos na planilha a seguir se referem aos indicadores financeiros históricos dos nossos segmentos, além do resultado consolidado.

Para acessar a planilha de resultados, clique aqui.

Taxa de Utilização

O cálculo da taxa de utilização pode ser feito de duas maneiras: por quantidade ou por valor de ativo.

Quantidade

Frota Atual:
1.000 máquinas

Máquinas alugadas:
450 máquinas

Taxa de Utilização:
450/1000 = 45%

Valor de Ativo

Frota Atual:
R$ 100 Milhões

Máquinas alugadas:
R$ 45 Milhões

Taxa de Utilização:
45/100 = 45%

Por que utilizar o Valor de Ativo?

 

Ao trabalhar com quantidade, todos os equipamentos têm o mesmo valor. Por exemplo: uma tesoura de 6m tem o mesmo efeito na utilização que uma lança telescópica de 48m.
Quando trabalhamos com Valor de Ativo, um Big Boom que custa U$S 350 mil, vale muito mais para efeito de utilização que uma plataforma tesoura de U$S 12 mil.
Assim, o cálculo é mais preciso porque a manutenção e o custo do Big Boom em relação à tesoura é muito maior. Assim como o trabalho para locar.

Taxa de Disponibilidade e Indisponibilidade – por Valor de Ativo

Para calcular a totalidade da frota é preciso descobrir as taxas de Disponibilidade e Indisponibilidade.

Disponibilidade

Frota Total:
R$ 100 Milhões

Máquinas disponíveis:
R$ 10 Milhões

Taxa de Disponibilidade:
10/100 = 10%

Indisponibilidade

Frota Total:
R$ 100 Milhões

Máquinas indisponíveis:
R$ 15 Milhões

Taxa de Indisponibilidade:
15/100 = 15%

Tx. de Utilização + Tx. de Disponibilidade + Tx. de Indisponibilidade = 100% da Frota

Rental Rate

Rental rate é a taxa de rentabilidade da locação do equipamento e pode ser calculada de duas formas: preço de aquisição ou preço de reposição.

Preço de Aquisição

Preço do Equipamento:
R$ 50k

Preço de Locação:
R$ 2,5k

Rental Rate:
2,5/50 = 5%

Preço de Reposição

Preço do Equipamento:
R$ 75k

Preço de Locação:
R$ 2,5k

Rental Rate:
2,5/75 = 3,3%

Rental Rate

 

Por que utilizar o Valor de Reposição?
Esse modelo é utilizado para preparar a empresa para a renovação da frota. Um Rental Rate adequado, e calculado pelo valor de reposição, significa que ao renovar a frota, a empresa não terá perda de rentabilidade.
Qual o Rental Rate ideal?
Os cálculos são feitos individualmente por modelo de equipamento. Isso permite uma melhor definição da composição da frota e entender quando renovar.

Taxa de Rentabilidade da Frota (DU)

Receita Total:
R$ 20 Milhões

Frota Total:
R$ 100 Milhões

DU:
20 / 100 = 20%

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